湘移发〔2015〕25号 关于印发《湖南省大中型水库移民后期扶持政策实施稽察工作程序(试行)》的通知

湖南省移民局 hnymj.hunan.gov.cn 时间:2015年08月25日 【字体:
  

各市州移民局:

现将《湖南省大中型水库移民后期扶持政策实施稽察工作程序(试行)》印发给你们,请认真遵照执行。

 

                     湖南省水库移民开发管理局

                      2015824

 

 

 

 

湖南省大中型水库移民后期扶持政策

实施稽察工作程序(试行)

 

为加强对全省大中型水库移民后期扶持政策实施情况的监督管理,规范移民工作稽察行为,提高稽察工作质量,根据《水利部水库移民开发局关于印发〈水库移民后期扶持政策实施稽察办法〉的通知》(移稽察〔201267号)、《湖南省水库移民开发管理局关于印发湖南省水库移民后期扶持政策实施稽察办法的通知》(湘移发〔20153号)等相关规定,特制定本工作程序。

一、稽察准备阶段

(一)确定稽察任务

1.常规稽察任务。根据年度移民工作要点和绩效考核目标,确定年度稽察工作总体任务,拟定年度稽察工作方案和工作计划,细化分解到各市州的相关县市区,经审定后,于当年度4月底之前下达。由市州负责组织实施的,年度稽察工作计划下达后,需报省移民局备案。

2.专项稽察任务。根据工作需要,对涉及移民重点项目、民生工程、专项资金以及移民群众反映突出的县市区,经批准后,列入年度稽察任务,实行专项稽察。

(二)成立稽察工作组

根据审定的年度稽察工作方案和工作计划,围绕稽察工作任务、要求和时间等内容,从稽察专家库中抽取相关稽察专家,组成稽察工作组,并明确稽察特派员(稽察组长),统一集中组织培训,按确定的稽察工作任务开展工作。

(三)下发稽察通知

常规性稽察通知在正式实施稽察一周前送达;专项稽察或临时性稽察可在进驻前送达。主要内容包括:

1.被稽察单位名称;

2.稽察的主要内容;

3.稽察方式和时间安排;

4.稽察组成员及负责人;

5.需要提前准备的资料清单;

6.需要提前填报的稽察表格。

(四)发布稽察公告

在湖南移民网上发布稽察公告,公开稽察工作活动安排,接受社会界和移民群众监督。主要内容包括:

1.稽察的目的;

2.稽察的范围;

3.稽察的时间;

4.举报和监督方式。

(五)提出稽察工作安排方案

现场稽察工作安排方案由稽察特派员(稽察组长)主持召开稽察组人员会议讨论后提出。工作安排方案主要内容应包括:

1.研究分析被稽察单位填写的项目、资金基本情况;

2.确定稽察工作任务重点;

3.拟定稽察工作时间安排;

4.明确稽察组人员分工。

二、稽察实施阶段

(六)听取工作汇报

进驻稽察工作现场汇报会由稽察特派员(稽察组长)主持,县市区人民政府领导或移民管理机构负责人汇报。汇报主要内容包括:

1.  大中型水库库区和移民安置区基本情况;

2.移民工作组织保障和配套政策落实情况;

3.移民人口登记和人口自然核减处理情况;

4.相关规划及年度计划实施进展和管理情况,包括直补资金发放、后期扶持规划实施、项目规划实施、小水库项目实施情况等;

5.资金使用和管理情况;

6.后期扶持政策实施效果;

7.以往稽察、审计、监测评估提出的问题整改情况;

8.存在的主要问题和建议。

(七)收集地方政府及有关部门项目、资金管理制度

稽察组收集被稽察单位所在市州、县市区人民政府及行业主管部门有关项目资金管理的规定。主要包括:

1.项目审批制度;

2.项目招投标制度;

3.项目监理制度;

4.项目合同制度;

5.其他各类资金财务管理制度等。

(八)开展资料整理和现场检查工作

同步开展直补资金发放、项目实施管理、资金使用管理、受理举报等稽察工作。稽察人员在现场稽察时形成稽察工作底稿,由稽察专家签字认可,现场工作结束后,汇总整理。

1.资料整理情况

1)基本情况。按稽察内容分类别编写。

2)存在问题。按问题类别填写稽察取证单。

3)问卷调查。按类别每个调查对象填写一张。

4)编写工作底稿。由稽察专家按类别和责任分工整理。

5)稽察情况汇总。由稽察特派员(稽察组长)组织稽察专家将工作底稿分类别进行汇总并复核。

2.直补资金发放和人口核减情况稽察

稽察要点和方法:

1)移民人口核定和扶持方式确定是否符合规定。查看人口核定、扶持方式确定程序、文件。

2)直补对象自然减员人口是否核减及时。查看人口核减上报和直补资金发放明细表(报县级财政)。

3)直补资金是否按时足额发放,查看直补资金发放明细表、移民户存折,随机抽查走访取证。

4)移民人口登记档案是否完善。

查看农村移民人口申请表。申请人是否签章,村委会是否盖章,申请登记时间是否真实有效等。

查看农村移民人口登记表。村委会是否盖章确认,登记的时间、身份证号码是否完整等。对2006630日前已建的水库,是否将200671日以后出生人员列入扶持人口,是否含有非农业人口,有关人口登记的身份证明材料是否准确齐全等。

查看有关人口登记的文件和原始登记依据,人口登记时的公示情况等。

查看农村移民分户汇总表。填报单位、负责人、制表人是否签章。

查看各乡镇农村移民分村汇总表。填报单位、负责人、制表人是否签章,核实分村数据是否与村级农村移民分户表数据一致。

查看县级农村移民汇总表。填报单位、负责人、制表人是否签章,核实各乡镇与其辖区农村移民分村汇总表数据是否一致。

查看人口自然减员、人口动态管理有关资料是否完善。

3.项目实施情况稽察

1)查看资料

移民规划相关文件。是否按上级有关部门制定的移民后扶规划大纲要求编制移民后扶规划,编制单位是否符合相应的资质要求。移民后扶规划包括:移民后期扶持规划、大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划(项目规划)、解决小型水库移民生产生活困难问题的规划(方案)。移民后扶规划是否按规定程序上报、审核或审批。

度计划批复文件。年度计划是否按已批准的规划进行编制,下达的年度计划中是否有规划外项目以及所占比重;年度计划项目是否符合移民政策;计划执行是否有计划外项目;计划变更后是否按原程序报批。

项目前期工作文件。是否按要求编制项目前期工作文件,按照项目管理审批权限规定,由省移民局审批的限额移民总投资项目是否有单独的可行性研究报告和初步设计报告;由县市区移民管理机构审批的项目是否有初步设计文件或设计资料(工程投资概算)。

    前期工作文件的编制主体是否符合要求。由省移民局审批的项目,前期工作文件要由有相应资质的单位参照行业规范编制;由县市区移民管理机构审批的项目前期工作文件要由县级以上行业管理部门参照行业规范编制;总投资10万元以下的项目,前期工作文件要由相关专业人员参照行业规范编制。

是否有前期工作批复文件。移民资金投资为主(超过50%),其他资金投资为辅的项目,根据项目总投资额度的大小,是否有省移民局或县市区移民管理机构的批复文件;其他资金投资为主(超过50%),移民资金投资为辅的项目,是否有相关部门的批复文件。

公示和通告。项目确定是否征求移民意愿;年度计划是否上网公示;项目建设是否在移民村的公开栏(墙)公示;公示内容是否完整,主要包括:项目名称、建设地点、建设内容、工程规模和资金构成等。

项目招标投标。对省规定的限额以上项目是否执行了招投标;按照国家、省、市、县对移民项目招标的规定,查看招投标方式是否合规;按规定要求招投标的项目(包括公开招标和邀请招标以及其它批准的方式)文件是否齐全,如招标公告、项目标书、记录资料、中标通知书等,中标通知书为项目档案的必备文件。

项目合同。重点查看:签订施工合同的乙方是否与中标通知书的单位相一致;合同甲方、乙方是否符合规定的法人。合同内容是否完整,主要包括:当事人(甲、乙双方)的名称、住所、银行账户;项目名称、内容、数量;质量;价款或者报酬及资金拨付方式;履行期限、地点和方式;违约责任;解决争议的方式。

项目监理。查看投资100万元以上工程建设项目是否实行监理;所在县市区要求实行监理和相关行业规范要求实行监理的项目,是否进行了监理;按规定要实行监理的项目,重点查看档案资料:监理合同和监理报告(或监理结论);由移民代表组成监督小组实行质量监督的项目,在项目档案中要有成立监督小组的会议记录、人员组成、监督方式和监督日志等基本材料。

项目变更情况。项目责任主体、项目名称、建设地点、建设内容等发生变动的,均属于项目变更范围。涉及变更的项目在档案中要有逐级申请变更的报告和同意变更的批复文件。

工程造价审核或结算报告。移民资金投入10万元(含10万元)以上的工程建设项目,要有行业管理部门出具的工程造价审核意见或结算报告(项目结算单);移民资金投入10万元以下的工程建设项目以及培训、种养业等非工程建设项目,要有经公示的村民理财小组财务结算报告。地方政府及行业主管部门另有规定的,从其规定。

    财务决算报告。10万元(含10万元)以上项目都要有财务决算报告(结算单),财务决算报告由项目责任主体出具;财务决算报告要体现项目财务收支情况,主要内容包括:项目基本情况、计划投资、实际完成投资、资金来源和资金使用情况等。资金来源,要明确移民资金、部门补助、自筹资金的具体数额。资金使用分为工程直接费和间接费用(含前期文件编制、评审、监理等费用),按实际支出情况分别列出。

竣工验收情况。所有项目都要组织竣工验收。移民资金投资为主(超过50%)的项目,由移民管理机构按审批权限组织验收;其他资金投资为主的项目,由主要投资部门组织验收的项目,移民管理机构的档案中要有组织验收部门出具的验收意见复印件(验收报告、验收纪要等);由移民管理机构组织竣工验收的项目,其档案资料要有移民管理机构组织竣工验收的相关资料,查看竣工验收报告(验收鉴定书)的内容是否完整,有关数据是否准确等。

标志牌。除培训和分户实施的项目外,移民后扶资金投入50万元以上的项目,需设立移民后扶资金项目标志牌。标志牌的主要内容:项目名称、开工竣工时间、建设规模、建设内容、资金规模和资金构成、承建单位等。项目档案中要有标志牌设立的现场照片。

2)查看现场

现场查看项目的数量,由稽察组根据所稽察县市区具体情况研究决定,但不能少于被稽察县市区项目总数的10-20%,并拍摄相关照片。现场查看的主要内容:

建设地点。主要查看项目建设地点与年度计划批复的建设地点是否一致。

建设内容。查看项目是否为新建项目,是否存在以旧项目来代替,套取资金;项目建设内容是否与审批的设计文件或实施方案中的内容相符。

工程质量。根据有关部门出具的质量意见,通过查看项目的外观,访谈当地移民群众,了解项目建设质量和效益。

标志牌设立情况。查看是否设立标志牌和标志牌设立地点是否合理;标志牌的内容是否清晰、齐全。

3)走访移民,了解情况

了解移民群众对大中型水库移民后期扶持政策实施的意见;对移民管理机构工作的意见;对后期扶持项目实施过程中的知情权、参与权、监督权以及工作的满意度。

4.资金管理情况稽察

资金管理情况具体体现在财务档案中,稽察人员应对稽察内容相关的会计凭证、账簿、报表及银行对账单等会计资料进行认真核查,必要时进行延伸稽察。财务档案查看的主要内容:

1)财经法律法规执行情况;

2)内部控制制度建设及执行情况;

3)年度计划(预算)执行情况。移民资金是否按年度计划(预算)执行、直补资金是否按直补花名册及时足额发放、项目资金是否按进度及时拨付;

4)移民资金使用管理情况。

查看移民资金是否专户管理、专款专用,各类移民资金是否专账核算,有无挤占、挪用、滞留现象。

查看项目间接费用等支出是否合理、质量保证金是否按相关规定预留等。

查看是否严格执行县级报账制。主要稽察资金拨付报账手续是否完善。其主要内容为:

直补到人资金报账:资金拨付审批表。审批表的各项内容需填报完整、准确,并按规定程序履行审核和审批手续;经审核的汇总花名册(具体到人的花名册另行存档);财政部门或金融机构的付款凭据。

项目资金报账:资金拨付审批表。审批表的各项内容需填报完整、准确,并按规定程序履行申请、审核和审批手续;税务发票。必须有施工方出具的税务发票。行政单位往来结算凭据和村集体专用收款票据等只能作为预拨款凭证;项目施工合同。实行招投标的还需附中标通知书复印件;移民资金投入为辅的项目附建设单位与项目实施方签订的合同复印件;结算支付凭据。银行付款至项目施工方账户的转账结算凭据。生产开发项目资金报账还需项目实施单位与移民户签订的利益联结协议;以实物补助形式扶持移民的需经村级审核的移民领用实物签字名册;以奖励形式扶持移民的要有经村级审核的受益移民签字名册。

培训资金报账:资金拨付审批表。审批表的各项内容需填报完整、准确,并按规定程序履行申请、审核和审批手续;培训实施方开具的税务发票;培训计划和培训预算;培训合同(协议)。移民部门与培训实施方签订的培训合同(协议);培训通知(方案)、学员签名册、培训总结等;银行支付培训实施方的付款凭据。

查看会计基础工作规范情况。会计科目使用是否准确、会计核算是否规范、原始凭证是否合法完整有效等。

5.以前年度稽察中存在问题的整改情况。

根据工作需要,可对以往年度稽察中存在问题的整改情况进行随机检查,对仍存在的问题可进一步延伸到相关单位、乡(镇)、村或以往任何一个年度。

(九)受理稽察举报

举报受理,是指在稽察活动中,对来人、来信或来电反映有关主要问题(项目、资金)的举报,稽察组应安排专人负责受理,并做好记录。属一般性问题的举报,按信访受理程序处理;属重大问题的举报,应立即向稽察派出单位领导汇报,根据领导指示,组织专项调查。

三、稽察成果形成阶段

(十)综合分析稽察情况

稽察组对照有关政策规定,对稽察情况进行全面的、科学的、客观的综合分析,总结成绩,查找问题。经集体讨论,形成一致意见后,提出初步稽察意见和建议。

(十一)初步反馈稽察情况

稽察情况反馈是在稽察工作基本完成后,由稽察特派员(稽察组长)代表稽察组将稽察情况向被稽察县市区人民政府进行初步意见反馈。反馈会由稽察特派员(稽察组长)主持,县市区人民政府、移民管理机构及有关部门负责人参加。

(十二)撰写稽察报告

根据现场稽察实际情况,及时撰写稽察报告。稽察报告应在稽察工作完成后的7个工作日内提交。稽察报告的主要内容应包括:

1.稽察工作概况;

2.被稽察单位的基本情况;

3.稽察的内容及评价;

4.存在的主要问题;

5.稽察意见和建议等。

(十三)汇报稽察情况

现场稽察工作结束后,稽察组应及时向局领导专题汇报稽察工作情况。必要时,由分管局领导主持汇报会,稽察组及有关处室人员参加;由市州负责组织实施的,由各市州自行决定。稽察组汇报时应讲明情况、找准问题、定性(量)准确,对违规违纪的问题,提出初步处理意见和建议,为局领导决定处理意见提供完整、准确、真实的情况。

(十四)印发整改意见

对稽察报告提出的问题和意见,经局领导审定后,向被稽察县市区人民政府或移民管理机构印发整改通知,限期整改。整改期限一般不超过30个工作日。通知内容包括:存在问题和整改措施建议、整改期限和整改要求等。

四、稽察后续阶段

(十五)复核稽察整改情况

稽察整改意见发出后,被稽察县市区人民政府或移民管理机构要按照整改意见的要求,落实整改措施,并及时向稽察派出单位上报整改情况。稽察派出单位收到整改情况报告后,应对整改情况进行复核;必要时,将再次派员至现场进行调查复核。

(十六)稽察资料归档

稽察工作全面结束后,稽察派出单位需及时做好稽察资料的归档工作,稽察组的相关人员应配合收集整理稽察活动中形成的相关资料,并编制成册。归档的主要资料包括:年度稽察工作方案、稽察工作计划、稽察通知、稽察报告、整改意见、县市区人民政府或移民管理机构整改情况函、现场调查取证材料复印件以及影像资料等。调查取证的材料属个人证据的应盖指模,属单位的应加盖公章。