湘移函〔2015〕61号 关于认真做好2015年度移民资金内部审计工作的通知

湖南省移民局 hnymj.hunan.gov.cn 时间:2015年04月02日 【字体:
  

各市州、县市区移民局(办):

根据《水利部移民局关于印发<水库移民后期扶持资金内部审计暂行办法>的通知》(移审计〔201330号)精神,为了认真做好我省2015年度移民资金内部审计工作,现将有关事项通知如下:

一、审计范围

2013—2014年度水库移民后期扶持资金和涔天河、托口库区淹没补偿资金。

二、审计内容

移民资金使用管理有关法律法规和规章制度执行情况;财务管理和内控制度建设及执行情况;项目申报、实施和验收等管理情况;年度计划编制、执行、变更、决算情况;资金拨付和使用情况;资金投入及效益情况;县级报账制执行情况;国家和省审计发现问题的整改情况等。

三、审计对象

(一)常规审计对象

各市州审计所辖县市区共60个,省局抽审其中20个县市区(下划线单位),具体审计对象如下:

1. 长沙市:望城区、长沙县;

2. 衡阳市:祁东县耒阳市、蒸湘区、石鼓区、南岳区、

珠晖区;

3. 株洲市:醴陵县、株洲县、芦淞区、石峰区;

4. 湘潭市:湘潭县、雨湖区;

5. 邵阳市:城步县、新宁市武冈市、北塔区;

6. 岳阳市:汨罗市、湘阴县、临湘市华容县、岳阳楼区、

屈原管理区

7. 常德市:桃源县、鼎城区、西湖区、武陵区、柳叶湖旅游度假管理区、西洞庭管理区;

8. 张家界:永定区、桑植县;

9. 益阳市:沅江市、桃江县、赫山区、大通湖区;

10. 郴州市:嘉禾县、临武县、汝城县、永兴县;

11. 永州市:冷水滩区、金洞管理区、东安县、新田县、宁远县、江华县、江永县;

12. 怀化市:辰溪县、新晃县、芷江县、会同县、靖州县、

通道县;

13. 娄底市:双峰县、冷水江市、娄星区;

14. 自治州:龙山县花垣县、凤凰县、吉首市。

(二)重点审计对象

耒阳市、西湖区、江华县、冷水江市、花垣县

(三)专项审计对象

涔天河库区江华县;托口库区洪江市、洪江区。

四、审计方式

(一)省市移民机构授权本单位财务、稽察等内设机构组织开展内部审计;根据工作需要,从内审人员信息库、内审专家库抽调人员组成审计组,进行市州和县市区交叉审计;委托具有资质的社会中介机构或聘请专业审计人员参与审计。

(二)市州负责县市区常规审计工作,省局负责抽查审计、重点审计和专项审计工作。

五、审计时间安排

(一)市州常规审计时间:201541日至831日,9月底前将审计结果上报省局,11月底前将县市区整改情况汇总上报省局。

(二)省局抽查审计、重点审计和专项审计时间:201551日至1031日,10月底前下发审计意见及整改通知书。

六、审计成果运用

(一)审计结果纳入省对市州(县市区)、市州对县市区年度工作绩效考核范围。

(二)年度审计整改情况进行全省通报。

(三)对审计中发现的严重违规违纪、屡审屡犯及国家和省审计整改不落实等问题,省局将对单位主要负责人进行整改约谈,问题性质严重的移交有关部门处理。

各有关单位应做好审计前期准备工作,如实提供计划文件、财务账表、会计凭证、项目档案等文件资料,并认真填报审前调查统计表格,确保审计工作顺利进行。

 

 

 

湖南省水库移民开发管理局

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